Gläubiger: Merkmale, Arten und Beispiele

Ein Gläubiger ist eine Person, eine Bank oder ein anderes Unternehmen, die / das einer anderen Partei ein Darlehen gewährt oder Geld verliehen hat, das in Zukunft zurückerhalten werden soll. Die Partei, der der Kredit gewährt wurde, ist ein Kunde, der nun als Schuldner bezeichnet wird.

Es gilt auch als Gläubiger des Unternehmens, das einer Einzelperson oder einem Unternehmen Dienstleistungen oder Produkte erbringt, ohne eine sofortige Zahlung zu verlangen, da der Kunde dem Unternehmen Geld für die bereits erbrachten Produkte oder Dienstleistungen schuldet.

Banken und andere Finanzinstitute bilden einen wichtigen Teil der Gläubiger, die in der gegenwärtigen Wirtschaft tätig sind, obwohl durch die Zunahme von Programmen wie privaten Krediten Einzelpersonen auch Gläubiger von Unternehmen sein können.

Unternehmen und Regierungsbehörden bilden zusätzliche Gläubiger, die wachsenden Unternehmen Finanzierungen anbieten können.

Der Begriff Gläubiger wird in der Finanzwelt häufig verwendet, insbesondere in Bezug auf kurzfristige Kredite, langfristige Anleihen und Hypothekendarlehen.

Eigenschaften

Grundsätzlich ähnelt die Debitoren-Kreditoren-Beziehung der Kunden-Lieferanten-Beziehung. Sie können gleichzeitig Kunde und Lieferant sein, genauso wie Sie gleichzeitig Schuldner und Gläubiger sein können.

Die den Gläubigern geschuldeten Beträge werden in der Bilanz der Gesellschaft als Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Die meisten Bilanzen weisen die Verbindlichkeiten gegenüber Gläubigern in zwei Gruppen aus: kurzfristige Verbindlichkeiten und langfristige (oder langfristige) Verbindlichkeiten.

Wie Gläubiger Geld verdienen

Gläubiger verdienen Geld, indem sie Zinsen für die Kredite berechnen, die sie ihren Kunden anbieten.

Wenn ein Gläubiger dem Kreditnehmer beispielsweise 5.000 USD mit einem Zinssatz von 5% ausleiht, verdient der Kreditgeber Geld aufgrund der Zinsen für den Kredit.

Der Gläubiger geht seinerseits ein gewisses Risiko ein, das darin besteht, dass der Kreditnehmer den Kredit nicht bezahlen kann. Um dieses Risiko zu mindern, indizieren die Gläubiger ihre Zinssätze auf die Kreditwürdigkeit und die Kredithistorie des Kreditnehmers.

Die Hypothekenzinsen variieren aufgrund einer Vielzahl von Faktoren, einschließlich der Höhe des Vorschusses und des Gläubigers. Die Kreditwürdigkeit wirkt sich jedoch in erster Linie auf den Zinssatz aus.

Kreditnehmer mit hervorragender Bonität gelten als risikoarm für die Gläubiger. Infolgedessen erhalten diese Kreditnehmer niedrige Zinssätze.

Im Gegensatz dazu sind Kreditnehmer mit niedrigen Kredit-Scores für die Gläubiger risikoreicher. Um dem Risiko zu begegnen, verlangen die Gläubiger höhere Zinssätze.

Was tun, wenn ein Gläubiger nicht bezahlt wird?

Wenn ein Gläubiger keine Rückerstattung einer Forderung erhält, verfügt er über bestimmte Ressourcen, um diese einziehen zu können.

Wenn die Schuld durch Sicherheiten wie Hypotheken oder Autokredite besichert ist, die durch Eigenheime bzw. Automobile besichert sind, kann der Gläubiger versuchen, diese Sicherheiten zurückzufordern.

In anderen Fällen, in denen die Schuld keine Garantien hat, kann der Gläubiger den Schuldner vor ein Gericht bringen, um das Gehalt des Schuldners zu erhöhen oder um sicherzustellen, dass das Gericht eine andere Art von Erstattungsanordnung erstellt.

Persönliche Gläubiger, die eine Forderung nicht einziehen können, können diese in ihrer Steuererklärung als Verlust des kurzfristigen Kapitalgewinns geltend machen. Dazu müssen sie große Anstrengungen unternehmen, um die Schulden geltend zu machen.

Gläubiger und Insolvenzfälle

Wenn ein Schuldner die Insolvenz anmeldet, benachrichtigt das Gericht den Gläubiger über das Verfahren. In einigen Insolvenzfällen werden alle nicht wesentlichen Vermögenswerte des Schuldners zur Tilgung ihrer Schulden verkauft. Der Insolvenzverwalter zahlt die Schulden nach Priorität.

Steuerschulden und Unterhalt haben oft die höchste Priorität, ebenso wie Geldstrafen, Überzahlungen von Bundesleistungen und eine Handvoll anderer Schulden.

Unbesicherte Kredite wie Kreditkarten werden als letztes priorisiert. Dies gibt den Gläubigern die geringste Chance, das Geld der Schuldner während eines Insolvenzverfahrens zurückzugewinnen.

Typen

Im Allgemeinen können Gläubiger auf zwei Arten klassifiziert werden, z. B. persönlich oder real. Die Leute, die ihren Freunden oder Verwandten Geld leihen, sind persönliche Gläubiger.

Echte Gläubiger wie Banken oder Finanzunternehmen haben von den Kreditnehmern rechtliche Verträge unterzeichnet. Dies gibt dem Darlehensgeber das Recht, ein reales Vermögen des Schuldners, wie Immobilien oder Automobile, in Anspruch zu nehmen, wenn das Darlehen nicht bezahlt wird.

Die Gläubiger können auch in zwei Kategorien unterteilt werden: besichert und ungesichert. Ein besicherter Gläubiger hat eine Garantie oder eine Belastung, die einen Teil oder das gesamte Vermögen des Unternehmens ausmacht, um die ihm geschuldeten Schulden zu garantieren.

Dies kann beispielsweise eine Hypothek sein, bei der die Immobilie eine Sicherheit darstellt. Ein ungesicherter Gläubiger belastet das Vermögen der Gesellschaft nicht.

Arten von Schulden

Die Unterscheidung zwischen vorrangigen und nachrangigen Verbindlichkeiten ist für Gläubiger und Anleger von entscheidender Bedeutung.

Vorrangige Verbindlichkeiten gelten als weniger riskant als nachrangige Verbindlichkeiten. Dies liegt daran, dass es das erste in der Zahlungslinie ist, nachdem die Zahlungsmittel verfügbar sind.

Dies bedeutet, dass der für vorrangige Verbindlichkeiten gezahlte Zinssatz niedriger ist als der für unbesicherte Verbindlichkeiten gezahlte Zinssatz.

Beispiele

Ein Beispiel für einen Gläubiger sind die Angestellten des Unternehmens, denen sie Löhne und Prämien schulden. Auch die Regierung, der Steuern geschuldet werden, und Kunden, die Einzahlungen oder andere Vorauszahlungen geleistet haben.

Nehmen wir ein Szenario mit einem echten Gläubiger an, der XYZ-Bank, an die man einen Kredit beantragt. Wenn Sie das Geld genehmigen und verleihen, wird die XYZ-Bank zum Gläubiger.

Einzelpersonen und Unternehmen können gleichzeitig mehrere Gläubiger für viele verschiedene Arten von Schulden haben.

Zusätzliche Beispiele für Gläubiger, die Kreditlinien oder -dienstleistungen verlängern, sind: Versorgungsunternehmen, Gesundheitsclubs, Telefongesellschaften und Kreditkartenunternehmen.

Nicht alle Gläubiger gelten als gleich. Einige Gläubiger gelten als höher als andere oder als vorrangig, während andere nachrangig sind.

Wenn die XYZ Company beispielsweise Anleihen ausgibt, werden die Anleihegläubiger zu vorrangigen Gläubigern der Aktionäre der XYZ Company. Geht die XYZ-Gesellschaft dann in Konkurs, haben die Anleihegläubiger Anspruch auf eine Rückerstattung vor den Aktionären.